National Pension System

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS) भारत सरकार द्वारा समर्थित एक स्वैच्छिक, योगदान आधारित पेंशन प्रणाली है। यह पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (PFRDA) द्वारा विनियमित है और इसका प्रबंधन राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली ट्रस्ट (NPS Trust) द्वारा किया जाता है ।

NPS को 2004 में सरकारी कर्मचारियों के लिए लॉन्च किया गया था, लेकिन 2009 से इसे सभी भारतीय नागरिकों और NRI के लिए खोल दिया गया । इसका मुख्य उद्देश्य व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति के लिए दीर्घकालिक बचत के लिए प्रोत्साहित करना और उन्हें बुजुर्गावस्था में आर्थिक सुरक्षा प्रदान करना है।

NPS में निवेश की गई राशि पेशेवर पेंशन फंड प्रबंधकों द्वारा इक्विटी, कॉरपोरेट बॉन्ड और सरकारी प्रतिभूतियों में निवेश की जाती है, जिससे निवेशकों को बाजार-लिंक्ड रिटर्न का लाभ मिलता है ।

NPS में शामिल होने के लिए निम्नलिखित पात्रता शर्तें हैं:

• नागरिकता: भारतीय नागरिक या भारतीय मूल के विदेशी नागरिक (OCI)
• आयु सीमा: 18 से 70 वर्ष (शामिल होने की तिथि पर)
• निवास: भारत का निवासी या अनिवासी भारतीय (NRI)
• व्यवसाय: वेतनभोगी या स्व-रोजगार - कोई प्रतिबंध नहीं
• KYC: निर्धारित KYC मानदंडों का अनुपालन आवश्यक

NPS के तहत निवेशकों को निम्नलिखित लाभ प्रदान किए जाते हैं:

कर लाभ

• धारा 80C: ₹1.5 लाख तक की कटौती (टियर I खाते में)
• धारा 80CCD(1B): ₹50,000 तक की अतिरिक्त कटौती

निवेश विकल्प

• सक्रिय विकल्प: निवेशक इक्विटी (E), कॉरपोरेट बॉन्ड (C), सरकारी प्रतिभूतियां (G) और वैकल्पिक निवेश निधियों (AIF) में अपना आबंटन चुन सकते हैं
• ऑटो विकल्प: आयु के अनुसार स्वतः आबंटन (एग्रेसिव, मॉडरेट, कंजर्वेटिव)
• 100% इक्विटी: 1 अक्टूबर 2025 से निवेशक 100% तक इक्विटी में निवेश कर सकते हैं

अन्य लाभ

• लचीलापन: किसी भी समय, किसी भी राशि का योगदान
• पोर्टेबिलिटी: शहर या नौकरी बदलने पर भी खाता जारी रहता है
• कम लागत: बहुत कम फंड प्रबंधन शुल्क

NPS खाता खोलने के लिए निम्नलिखित दस्तावेजों की आवश्यकता होती है:

• एक हालिया फोटो
• पैन कार्ड
• भारतीय पासपोर्ट (वैकल्पिक)
• भारत का पता प्रमाण
• बैंक खाता प्रमाण (NRE/NRO - NRI के लिए)
• आधार कार्ड

NPS में Aadhaar-आधारित लॉगिन अनिवार्य है (1 अप्रैल 2024 से) ।

NPS खाता खोलने की प्रक्रिया:

1. ऑनलाइन (eNPS): enps.nsdl.com पर जाएं और अपनी आधार/पैन जानकारी के साथ पंजीकरण करें
2. बैंक के माध्यम से: अपने बैंक (SBI, HDFC आदि) की मोबाइल ऐप या शाखा से NPS खाता खोलें
3. प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस (PoP): अधिकृत बैंक शाखा या वित्तीय संस्थान में जाकर फॉर्म भरें
4. CSC केंद्र: नजदीकी कॉमन सर्विस सेंटर पर जाकर पंजीकरण कराएं

पंजीकरण के बाद एक स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (PRAN) जारी की जाती है, जिससे पूरे देश में खाता संचालित किया जा सकता है ।

NPS खाते की स्थिति जानने के लिए:

• CRA वेबसाइट: cra-nsdl.com पर लॉग इन करें
• मोबाइल ऐप: NPS ऐप डाउनलोड करें और PRAN से लॉग इन करें
• टोल-फ्री: 022-40904242 पर संपर्क करें

NPS में पेंशन भुगतान की जांच के लिए:

• 60 वर्ष की आयु के बाद, वार्षिकी सेवा प्रदाता (ASP) चुनने के बाद पेंशन शुरू होती है
• पेंशन राशि आपके बैंक खाते में जमा होती है
• निकासी के समय कॉर्पस का 80% तक एकमुश्त निकाला जा सकता है (जो 8 लाख रुपये तक पूरी तरह कर-मुक्त है)

• शुभारंभ: 2004 (सरकारी कर्मचारियों के लिए), 2009 (सभी नागरिकों के लिए)
• आधार लिंकिंग अनिवार्य: 1 अप्रैल 2024 से
• 100% इक्विटी की अनुमति: 1 अक्टूबर 2025 से
• न्यूनतम वार्षिक योगदान (टियर I): ₹1,000

NPS के लिए कुछ श्रेणियां पात्र नहीं हैं:

• 18 वर्ष से कम आयु के नाबालिग (NPS वात्सल्य के माध्यम से अभिभावक खाता खोल सकते हैं)
• 70 वर्ष से अधिक आयु के व्यक्ति
• जो KYC मानदंडों का अनुपालन नहीं करते

• टियर I खाता अनिवार्य सेवानिवृत्ति खाता है, जिसमें 60 वर्ष की आयु तक निकासी प्रतिबंधित है (कुछ शर्तों के साथ आंशिक निकासी की अनुमति)
• टियर II खाता स्वैच्छिक निवेश खाता है, जिसमें कोई लॉक-इन नहीं है
• कॉर्पस 8 लाख रुपये से कम होने पर 100% एकमुश्त निकासी की अनुमति है
• कॉर्पस 8 लाख से अधिक होने पर अधिकतम 80% एकमुश्त और न्यूनतम 20% वार्षिकी में निवेश करना अनिवार्य है
• आंशिक निकासी की अनुमति केवल 3 वर्ष बाद, कुल 4 बार, प्रत्येक बार 25% तक
• NPS में योगदान और रिटर्न आयकर अधिनियम के प्रावधानों के अनुसार कर योग्य हैं

• अटल पेंशन योजना (APY) - असंगठित क्षेत्र के लिए न्यूनतम पेंशन योजना
• प्रधानमंत्री श्रम योगी मानधन (PM-SYM) - असंगठित श्रमिकों के लिए पेंशन
• NPS वात्सल्य - नाबालिगों के लिए पेंशन योजना

राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली (NPS) भारत में सेवानिवृत्ति योजना का एक महत्वपूर्ण साधन है। यह योजना निवेशकों को लचीले योगदान, कर लाभ, पेशेवर फंड प्रबंधन और बाजार-लिंक्ड रिटर्न का लाभ प्रदान करती है। हाल के वर्षों में सरकार ने NPS को और अधिक आकर्षक बनाया है - 100% इक्विटी की अनुमति, एकमुश्त निकासी की सीमा 60% से बढ़ाकर 80%, और न्यूनतम वार्षिक योगदान में छूट (गिग वर्कर्स के लिए) ।

NPS के प्रकार

• टियर I (सेवानिवृत्ति खाता): अनिवार्य खाता, 60 वर्ष तक निकासी प्रतिबंधित, कर लाभ उपलब्ध
• टियर II (निवेश खाता): स्वैच्छिक, कोई लॉक-इन नहीं, कोई कर लाभ नहीं

NPS संचय योजना (कम आय वालों के लिए)

PFRDA ने कम आय वाले और असंगठित क्षेत्र के लोगों के लिए NPS संचय योजना शुरू की है, जिसमें केवल ₹100 से निवेश शुरू किया जा सकता है। यह योजना रेहड़ी-पटरी वालों, दिहाड़ी मजदूरों और छोटे दुकानदारों के लिए डिज़ाइन की गई है ।